8/812/701-06-06звонок бесплатный
г. САНКТ-ПЕТЕРБУРГ
Главная / Все о банкротстве / Фиктивное банкротство

Фиктивное банкротство

В нестабильной экономической обстановке, когда многие предприниматели разоряются, а граждане теряют способность выплачивать кредиты из-за снижения зарплат и потери работы, фиктивное банкротство становится все менее выявляемым правонарушением и тяжело доказуемым.

Ложное признание собственной финансовой несостоятельности позволяет, как считают некоторые должники, уйти от выполнения обязательств по уплате налогов, возврату кредитов, перечисления средств контрагентам за поставку товаров.

В соответствии с законом о банкротстве физических лиц, вступившем в силу в октябре 2015 года, при доказанности факта утраты платежеспособности долги перед кредиторами списываются.

Введение в юридическую практику нового закона породило необходимость конкретизации определений преднамеренного и фиктивного банкротства, используемых физическими лицами в схемах уклонения от исполнения финансовых обязательств.

ВАЖНО! Фиктивное банкротство гражданина (предпринимателя) отличается от преднамеренного тем, что при фиктивном банкротстве у должника есть возможность погасить долги перед кредиторами, но они уклоняются от этого и скрывают источники погашения долгов, а при преднамеренном уже нет возможности исполнять принятые на себя обязательства.

Вторая ситуация предусматривает применение продуманных схем обогащения путем присвоения кредитных денежных средств или имущества (то есть банкротство является изначальной целью для получения незаконного дохода).

Законодательная база

Главный нормативно-правовой документ — «Закон о несостоятельности (банкротстве)» 10 глава которой посвящена банкротству граждан, вступивший в силу 1 октября 2015 года. Уголовная и административная ответственность за ложное (фиктивное) банкротство определены статьями 196, 197 УК РФ и 14.12 КоАП РФ.

Арбитражный процессуальный кодекс РФ определяет порядок и правила рассмотрения судебных дел о несостоятельности физических лиц и предприятий.

Закон «Об исполнительном производстве» регламентирует порядок обращения взыскания на основные средства, учтенные на балансе должника.

Признаки фиктивного банкротства физического лица

В юридической практике различают признаки фиктивного банкротства гражданина и индивидуального предпринимателя (ИП). Последний, являясь представителем малого бизнеса, распоряжается коммерческими средствами — финансами, основными средствами и материальными активами, а гражданин — только личным имуществом.

Если бизнес становится убыточным, и при этом не существует возможности для его оздоровления, приходится продавать имущество для покрытия долгов перед банками, налоговыми органами и контрагентами.

Поскольку процедура банкротства является единственным законным способом списания долгов, предприниматели прибегают к ее инициированию для урегулирования взаимоотношений с кредиторами. Чтобы избежать негативных последствий процедуры банкротства и сохранить личное имущество, недобросовестные субъекты хозяйствования прибегают к следующим методам:

  • продают ценные активы (автомобили, квартиры);
  • оформляют дарственные на недвижимость (знакомым, родственникам);
  • обналичивают средства через фирмы-однодневки.

признаки фиктивного банкротства

Таким образом, предприниматели сознательно уклоняются от выплаты налогов, кредитов, иных обязательств при возникновении неблагоприятной для ведения бизнеса ситуации.

Фиктивное банкротство физического лица, не связанного с бизнесом, также предусматривает ряд действий по отчуждению личного имущества с целью сокрытия ликвидных активов, которые могли быть направлены на погашение кредита. Действия, связанные с уклонением от уплаты долгов, выявляются в ходе судебных разбирательств при проведении оценки имущественного состояния.

Выявление признаков фиктивного или преднамеренного банкротства осуществляется по двухэтапной схеме. На первом проводится анализ реальной платежеспособности физического лица за три последних года. В ходе исследований определяются коэффициенты абсолютной и текущей ликвидности, показатели обеспеченности обязательств материальными и денежными активами.

В том случае, когда в проверяемом периоде выявляется снижение двух и более показателей (коэффициентов), арбитражный управляющий инициирует дополнительную проверку.

Второй этап заключается в проверке количества и суммы сделок должника за последние два-три года. По результатам арбитражный управляющий делает выводы о наличии (отсутствии) признаков умышленных действий, которые привели к ложному банкротству.

 

Последствия фиктивного банкротства

Фиктивное банкротство

ВАЖНО! Последствия фиктивного банкротства затрагивают имущественные интересы самого банкрота, его партнеров и ближайших родственников. Во-первых, суд может признать все сделки купли-продажи (дарение, обмен) за последние три года недействительными, во-вторых — реализовать часть имущества, находящегося в совместной семейной собственности (пострадают жена и дети).

К другим негативным обстоятельствам относятся:

  • запрет на ведение предпринимательской деятельности (не менее 5 лет);
  • возможный запрет на выезд за границу на период процедуры банкротства;
  • при оформлении заявки на кредит необходимо указывать на факт признания банкротом в течении 5 лет после банкротства;
  • факт фиктивного банкротства может являться препятствием для трудоустройства в органы госслужбы;
  • сложности с трудоустройством на ответственные должности;
  • невозможность выступать в качестве гаранта и поручителя.

Таким образом, последствия умышленного уклонения от выполнения обязательств весьма серьезны для всех граждан, и особенно для людей с коммерческими планами.

Ответственность за фиктивное банкротство

Для признания виновности физического лица необходимо представить в суде факты, подтверждающие наличие достаточных средств для погашения долговых и кредитных обязательств. Ответственность за фиктивное банкротство, согласно статье 14.12 КоАП РФ, предусматривает следующие действия:

  • в случае причинения ущерба до 2,25 млн рублей налагается штраф 1-3 тыс. рублей;
  • при ущербе свыше 2,25 млн рублей наступает уголовная ответственность (ст. 197 УК РФ).

В зависимости от тяжести преступления суд может присудить изъятие денежных средств (от 200 до 500 тыс. рублей или сумму зарплаты в течение 1-2 лет), принудительные работы, лишение свободы до 6 лет с изъятием 200 тыс. рублей или без применения штрафа.

В соответствии с ч. 5 ст. 14.13 КоАП РФ предусматривается наложение штрафных санкций в размере 3-5 тыс. рублей за следующие действия:

  • предоставление недостоверных сведений о правах на имущество, неправомерные выплаты задолженности отдельным субъектам в ущерб другим кредиторам;
  • за неподачу заявления в Арбитражный суд о признании банкротства, когда в соответствии с законом это необходимо сделать;
  • за игнорирование требований финансового управляющего о предоставлении информации;
  • за отказ о передаче документов в суд;
  • за реализацию имущества в ходе судебного процесса.

Признаки фиктивного банкротства содержатся во всех действиях должника, затрудняющих работу судебных органов по установлению объективной картины потери платежеспособности.

Помощь «Юридического бюро № 1» при определении фиктивного банкротства

Наш сайт о банкротстве физических лиц содержит полезную информацию о видах помощи, оказываемых «Юридическим бюро № 1». Наш портал представляет интерес для граждан и предпринимателей, имеющих проблемы с выплатой кредитов и погашением иных долговых обязательств.

Мы всесторонне анализируем ситуацию, прежде чем взять на себя ответственность в урегулировании конфликта. Преимуществами обращения к услугам нашей фирмы являются:

  • максимальный успех в судебных делах (более 95 % решений в нашу пользу);
  • прозрачность взаимоотношений с клиентами (при отсутствии благоприятных перспектив мы не беремся за дело);
  • оперативность рассмотрения вопроса;
  • справедливые цены на услуги;
  • практический опыт в делах о банкротстве (более 15 лет практики).

Позвоните, чтобы записаться на консультацию, или оформите заявку на сайте. Юрист свяжется для согласования времени встречи в офисе.

все о банкротстве

Этот раздел предназначен для самостоятельного изучения вопросов банкротства и подготовки к нему.

разделы

Признаки
банкротства

Реструктуризация
долга

Мировое
соглашение

Реализация
имущества

Мифы
о банкротстве

Банкротство
с ипотекой

Список
документов

Исковое
заявление